Pajak Tidak Harus Dipajaki

Dan tahukah Anda bahwa IRS secara substansial meningkatkan auditnya terhadap usaha kecil? Atau

bahwa rencana tunjangan kesejahteraan dapat mengurangi pajak warisan, suksesi bisnis, atau rencana 

jual-beli Anda? Anda bahkan dapat memiliki rencana tunjangan kesejahteraan di samping rencana pensiun.

Tidak hanya itu, biaya pengobatan yang diganti kepada karyawan dapat dikurangkan dari pajak untuk bisnis dan bebas pajak untuk karyawan. Apakah Anda membayar terlalu banyak pajak penghasilan? Terdengar menarik? Baca terus.

Rahasia IRS yang harus Anda ketahui

Saat ini, IRS melakukan lebih banyak audit terhadap usaha kecil, dengan fokus pada ketidakpatuhan terhadap peraturan pajak ketenagakerjaan. Auditor mencari transaksi yang tidak tepat dan pelaporan yang meragukan. Beberapa target audit lainnya adalah perusahaan S yang membayar gaji rendah pemegang saham sambil membayar sebagian besar keuntungan melalui distribusi, sehingga menghindari pajak gaji.

Selama beberapa tahun terakhir, IRS telah secara dramatis meningkatkan upayanya untuk mempelajari industri tertentu, dan untuk mendidik pengujinya tentang praktik bisnis, terminologi, metode akuntansi, dan praktik industri umum. Ini juga telah mengidentifikasi bidang penyelidikan yang menghasilkan hasil audit. Pemeriksa diberitahu secara khusus untuk mencari tanda bahaya tertentu untuk taxacademy.id mendapatkan apa yang sebenarnya terjadi dalam bisnis atau transaksi.

Hasilnya, pemeriksaan lebih tajam difokuskan pada daerah-daerah potensial yang akan menghasilkan peningkatan pajak, denda, dan bunga. Untungnya, ada sisi positif dari semua ini. IRS telah mempublikasikan sejumlah makalah Program Spesialisasi Industri dan manual program Spesialisasi Segmen Pasar. Ini membantu kami mengikuti area yang akan ditargetkan IRS dalam auditnya. Sejauh ini, ia telah mengeluarkan informasi panduan audit terperinci tentang berbagai industri.

Selamat dari audit

Tinjauan praktik bisnis Anda, dengan tujuan membuat beberapa perubahan sehubungan dengan audit IRS dan inisiatif kepatuhan yang baru, dapat membantu menjaga pengembalian Anda agar tidak dipilih untuk diperiksa, atau membantu Anda bertahan jika pengembalian Anda diaudit.

Tahun ini dan berikutnya, audit IRS terhadap perusahaan kecil akan meningkat secara substansial. IRS juga akan memperluas program auditnya untuk rencana pensiun, kemungkinan alasan lain mengapa IRS dapat mengunjungi Anda. Pemilik usaha kecil berisiko di sini karena sebagian besar tidak memiliki penasihat yang memenuhi syarat untuk rencana pensiun mereka. Jika rencana pensiun memiliki kesalahan, hukumannya bisa sangat berat. Kebanyakan kesalahan bersifat umum. Pengacara atau akuntan yang menangani rencana itu mungkin bukan ahli. Sebagian besar rencana pensiun yang telah kami ulas untuk calon klien cacat. Jadi dapatkan penasihat yang kompeten untuk meninjau rencana Anda sebelum IRS melakukannya.

Menghindari mata yang waspada

Mungkin ada alternatif - sesuatu yang, karena secara teknis bukan merupakan rencana pensiun, akan lolos dari pengawasan ketat terhadap rencana pensiun ini.

Apakah Anda memiliki rencana tunjangan kesejahteraan? Kontribusi tersebut dapat dikurangkan dari pajak, dan uang dapat keluar bebas pajak untuk manfaat tertentu, bahkan sebelum pensiun. Uang dalam rencana bebas dari klaim kreditur.

Rencana tunjangan kesejahteraan dapat mengurangi pajak warisan, suksesi bisnis, atau rencana jual-beli Anda. Anda bahkan dapat memiliki rencana tunjangan kesejahteraan di samping rencana pensiun. Rencana tersebut bahkan dapat membuat asuransi jiwa dapat dikurangkan. Tetapi Anda perlu berhati-hati karena jika rencana itu tidak diatur dengan benar, Anda bisa mendapat masalah.

HRA-Plus

Apakah Anda tertarik untuk mengurangi premi perawatan kesehatan perusahaan Anda hingga 60 persen? Bagaimana dengan menghemat pajak penghasilan sambil menginvestasikan uang untuk masa depan yang akan digunakan bebas pajak? Jika demikian, maka Anda akan tertarik dengan pengaturan penggantian biaya kesehatan plus (HRA-Plus).

HRA-Plus dapat mengganti karyawan, termasuk pemilik, dengan jumlah biaya pengobatan yang telah ditentukan sebelumnya. Ini memberikan penghematan premi terbaik ketika didirikan bersama dengan rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan yang tinggi. Biaya pengobatan yang diganti kepada karyawan dapat dikurangkan dari pajak untuk bisnis dan bebas pajak untuk karyawan. Tidak perlu melakukan pra-dana untuk HRA-Plus, dan pemberi kerja dapat menyimpan dana tersebut jika seorang karyawan diberhentikan.

WBP

Pengurangan pajak substansial, perencanaan perkebunan, dan perlindungan aset - Rencana Manfaat Kesejahteraan (WBP) siapa saja? Apakah Anda membayar terlalu banyak pajak penghasilan? Apakah Anda tertarik untuk melindungi aset Anda dari kreditur? Apakah Anda ingin potongan pajak yang sangat besar setiap tahun? Bagaimana memberikan keamanan finansial untuk keluarga Anda sambil meminimalkan pajak? Terdengar menarik? Jika demikian, Anda harus mempertimbangkan WBP. Semua kontribusi dapat dikurangkan dari pajak, dan uang yang ditarik untuk manfaat tertentu bebas pajak. Bisnis yang menguntungkan yang ingin secara substansial mengurangi kewajiban pajak mereka dan memberikan manfaat lain dapat memanfaatkan WBP. Meskipun telah ada selama bertahun-tahun, WBPs tidak banyak diketahui atau dipahami dengan baik. Mereka mengizinkan majikan untuk menerima pengurangan pajak saat ini sambil menyimpan dana yang saat ini tidak diperlukan.

Manfaat tambahan WBP termasuk perlindungan aset dari kreditur, fleksibilitas luar biasa dalam menetapkan jumlah kontribusi, dan manfaat moneter yang sangat menguntungkan bagi pemilik bisnis. Juga, sebuah rencana dapat memungkinkan Anda untuk mengurangi premi asuransi jiwa, kesehatan, cacat dan perawatan jangka panjang dan memecahkan masalah laba ditahan. Majikan dapat memiliki rencana pensiun dan WBP secara bersamaan. WBP memungkinkan kontribusi pengurangan pajak yang lebih besar daripada rencana 401 (k) karena tidak tunduk pada pedoman rencana pensiun yang ketat.

Penarikan bebas pajak

Masalah dengan rencana pensiun adalah, hidup atau mati, ketika uangnya keluar, itu kena pajak. Siapa bilang Anda akan berada di braket pajak yang lebih rendah saat Anda pensiun? Ketika Anda meninggal, uang rencana pensiun Anda tidak hanya akan dikenakan pajak penghasilan, tetapi jika Anda berhasil, uang itu juga akan dikenakan pajak tanah. Uang dalam WBP dapat ditarik baik pendapatan maupun tanah bebas pajak. Tidak pernah terlalu dini atau terlambat bagi pemilik bisnis yang sukses untuk mempertimbangkan hal-hal ini.

Namun, Anda perlu berhati-hati. Banyak rencana terlihat seperti WBP tetapi tidak memenuhi pedoman yang ditetapkan dengan baik dan spesifik dari Internal Revenue Service (IRS). Memperlakukan rencana yang mirip seolah-olah itu adalah WBP sejati dapat membuat Anda mendapat masalah serius dengan IRS.

Apakah 401k Anda atau rencana pensiun lainnya telah ditinjau?

Pejabat pemerintah sekarang mengharapkan 401(k) sponsor rencana untuk melakukan tinjauan uji tuntas secara berkala. Sehubungan dengan 401k atau rencana pensiun lainnya, masalahnya adalah sebagian besar sponsor (pemilik) tidak memiliki sumber daya internal untuk melakukannya.

Ini bukan sesuatu yang secara historis dilakukan oleh 401(k) rencana. Namun, setelah skandal reksa dana baru-baru ini, pejabat Departemen Tenaga Kerja AS telah mengindikasikan bahwa sponsor memiliki kewajiban untuk secara berkala menyelidiki rencana dan dana patokan dan biaya.

Baby boomer sekarang sudah pensiun, dan akun 401(k) mereka sering kali menjadi sumber utama pendapatan pensiun mereka. Seorang sponsor berpotensi bertanggung jawab atas pertumbuhan akun kurang dari 401 (k) jika karyawan dapat mengklaim bahwa dia tidak memenuhi kewajiban fidusianya.

Memantau vendor

Mempercayai reputasi perusahaan reksa dana besar saja tidak cukup lagi.

Sponsor harus menyelidiki dan membandingkan rencana mereka dengan program lain setidaknya setiap dua sampai lima tahun, serta menunjukkan bahwa biaya rencana mereka sesuai dengan apa yang orang lain bayar.

Kepercayaan buta tidak bijaksana. Anda membutuhkan proses, dan Anda perlu mendokumentasikan proses itu.

Setiap keputusan fidusia harus dibuat melalui proses yang hati-hati. Menurut ERISA, fidusia rencana utama adalah sponsor, yaitu majikan.

Oleh karena itu, adalah tanggung jawab pemberi kerja untuk memastikan pemilihan dan pengawasan yang bijaksana dari vendor rencana.

Sponsor harus memantau vendor dengan dua cara:

Pemantauan mikro, yang harus dilakukan setiap tahun, memeriksa fitur dan layanan rencana; dan

Macromonitoring terjadi setiap tiga tahun atau lebih dan memungkinkan sponsor untuk membandingkan dengan pesaing.

Pengusaha kecil yang relatif kekurangan sumber daya dan tenaga kerja merasa sulit untuk memantau vendor sejauh ini. Oleh karena itu, karena ketentuan ERISA yang memaksa sponsor yang kebingungan untuk meminta bantuan ahli dalam uji tuntas, sebagian besar rencana skala kecil hingga menengah perlu menyewa konsultan.

Ada potensi tanggung jawab jika tinjauan uji tuntas tidak dilakukan. Kegagalan untuk terlibat dalam proses yang bijaksana dapat melanggar kewajiban fidusia, yang dapat membuat sponsor bertanggung jawab atas kerugian.

Misalnya, jika peserta rencana membayar biaya yang lebih tinggi dari harga pasar saat ini karena sponsor tidak melakukan peninjauan, fidusia tersebut dapat bertanggung jawab atas biaya yang lebih tinggi.

Tetapi selama sponsor dapat membuktikan bahwa dia melakukan penyelidikan yang tepat, dia berpotensi dapat melindungi dirinya dari tanggung jawab.